XML 35 R22.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v3.5.0.2
LOANS AND ALLOWANCE (Tables)
 6 Months Ended
Jun. 30, 2016
LOANS AND ALLOWANCE FOR LOAN LOSSES  
Schedule of loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

June 30,

    

December 31,

 

 

 

2016

 

2015

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
407,519

 

$
380,960

 

Agricultural

 

 
66,646

 

 
64,704

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
110,843

 

 
97,916

 

Hotel

 

 
87,720

 

 
72,193

 

Construction and development

 

 
82,550

 

 
77,394

 

Other

 

 
812,546

 

 
678,381

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

1-4 family

 

 
632,522

 

 
438,808

 

Home equity

 

 
287,118

 

 
288,265

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
60,948

 

 
56,312

 

Indirect

 

 
391

 

 
459

 

Total loans

 

 
2,548,803

 

 
2,155,392

 

Allowance for loan losses

 

 
(21,468)

 

 
(22,020)

 

Net loans

 

$
2,527,335

 

$
2,133,372

 

 

Schedule of loans acquired through purchase

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

June 30,

    

December 31,

 

 

 

2016

 

2015

 

Commercial and industrial

 

$
22,038

 

$
9,406

 

Agricultural

 

 
735

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
14,908

 

 
3,666

 

Farm real estate

 

 
226

 

 

 —

 

Hotel

 

 
4,683

 

 

 —

 

Other real estate

 

 
188,455

 

 
81,831

 

1-4 family

 

 
230,939

 

 
46,967

 

Home equity

 

 
17,078

 

 
19,076

 

Direct

 

 
3,013

 

 
2,818

 

 

 

$
482,075

 

$
163,764

 

 

Schedule of activity in the allowance for loan losses

Activity in the allowance for loan losses for the three months ended June 30, 2016 and 2015 was as follows:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Commercial

    

 

 

    

 

 

    

 

 

 

2016

 

Commercial

 

Real Estate

 

Residential

 

Consumer

 

Total

 

Allowance for loan losses

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance, April 1

 

$
5,989

 

$
9,668

 

$
4,553

 

$
869

 

$
21,079

 

Provision charged to expense

 

 
937

 

 
(1,502)

 

 
387

 

 
383

 

 
205

 

Losses charged off

 

 
(65)

 

 
(78)

 

 
(342)

 

 
(843)

 

 
(1,328)

 

Recoveries

 

 
79

 

 
692

 

 
79

 

 
662

 

 
1,512

 

Balance, June 30

 

$
6,940

 

$
8,780

 

$
4,677

 

$
1,071

 

$
21,468

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Commercial

    

 

 

    

 

 

    

 

 

 

2015

 

Commercial

 

Real Estate

 

Residential

 

Consumer

 

Total

 

Allowance for loan losses

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance, April 1

 

$
3,675

 

$
14,718

 

$
3,328

 

$
917

 

$
22,638

 

Provision charged to expense

 

 
1,718

 

 
(2,944)

 

 
600

 

 
626

 

 

 —

 

Losses charged off

 

 
(20)

 

 
(379)

 

 
(711)

 

 
(803)

 

 
(1,913)

 

Recoveries

 

 
21

 

 
1,294

 

 
47

 

 
386

 

 
1,748

 

Balance, June 30

 

$
5,394

 

$
12,689

 

$
3,264

 

$
1,126

 

$
22,473

 

 

Activity in the allowance for loan losses for the six months ended June 30, 2016 and 2015 was as follows:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Commercial

    

 

 

    

 

 

    

 

 

 

2016

 

Commercial

 

Real Estate

 

Residential

 

Consumer

 

Total

 

Allowance for loan losses

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance, January 1

 

$
6,511

 

$
10,702

 

$
3,859

 

$
948

 

$
22,020

 

Provision charged to expense

 

 
827

 

 
(2,089)

 

 
1,471

 

 
496

 

 
705

 

Losses charged off

 

 
(627)

 

 
(581)

 

 
(845)

 

 
(1,717)

 

 
(3,770)

 

Recoveries

 

 
229

 

 
748

 

 
192

 

 
1,344

 

 
2,513

 

Balance, June 30

 

$
6,940

 

$
8,780

 

$
4,677

 

$
1,071

 

$
21,468

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Commercial

    

 

 

    

 

 

    

 

 

 

2015

 

Commercial

 

Real Estate

 

Residential

 

Consumer

 

Total

 

Allowance for loan losses

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance, January 1

 

$
2,977

 

$
15,605

 

$
3,501

 

$
1,167

 

$
23,250

 

Provision charged to expense

 

 
2,491

 

 
(3,949)

 

 
773

 

 
685

 

 

 —

 

Losses charged off

 

 
(127)

 

 
(437)

 

 
(1,205)

 

 
(1,500)

 

 
(3,269)

 

Recoveries

 

 
53

 

 
1,470

 

 
195

 

 
774

 

 
2,492

 

Balance, June 30

 

$
5,394

 

$
12,689

 

$
3,264

 

$
1,126

 

$
22,473

 

 

Schedule of balance in the allowance for loan losses and the recorded investment by portfolio segment and impairment method

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Commercial

    

 

 

    

 

 

    

 

 

 

June 30, 2016

 

Commercial

 

Real Estate

 

Residential

 

Consumer

 

Total

 

Allowance for loan losses

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ending Balance individually evaluated for impairment

 

$
363

 

$
460

 

$
163

 

$

 —

 

$
986

 

Ending Balance collectively evaluated for impairment

 

 
6,577

 

 
8,320

 

 
4,514

 

 
1,071

 

 
20,482

 

Total ending allowance balance

 

$
6,940

 

$
8,780

 

$
4,677

 

$
1,071

 

$
21,468

 

Loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ending Balance individually evaluated for impairment

 

$
2,402

 

$
8,674

 

$
10,672

 

$
131

 

$
21,879

 

Ending Balance collectively evaluated for impairment

 

 
471,763

 

 
1,084,985

 

 
908,968

 

 
61,208

 

 
2,526,924

 

Total ending loan balance excludes $7,315 of accrued interest

 

$
474,165

 

$
1,093,659

 

$
919,640

 

$
61,339

 

$
2,548,803

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Commercial

    

 

 

    

 

 

    

 

 

 

December 31, 2015

 

Commercial

 

Real Estate

 

Residential

 

Consumer

 

Total

 

Allowance for loan losses

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ending Balance individually evaluated for impairment

 

$
92

 

$
1,166

 

$
171

 

$

 —

 

$
1,429

 

Ending Balance collectively evaluated for impairment

 

 
6,419

 

 
9,536

 

 
3,688

 

 
948

 

 
20,591

 

Total ending allowance balance

 

$
6,511

 

$
10,702

 

$
3,859

 

$
948

 

$
22,020

 

Loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ending Balance individually evaluated for impairment

 

$
812

 

$
8,909

 

$
9,155

 

$
113

 

$
18,989

 

Ending Balance collectively evaluated for impairment

 

 
444,852

 

 
916,975

 

 
717,918

 

 
56,658

 

 
2,136,403

 

Total ending loan balance excludes $5,878 of accrued interest

 

$
445,664

 

$
925,884

 

$
727,073

 

$
56,771

 

$
2,155,392

 

 

Schedule of loans individually evaluated for impairment by class of loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

 

 

    

Allowance

 

 

 

Unpaid

 

 

 

 

for Loan

 

 

 

Principal

 

Recorded

 

Losses

 

June 30, 2016

 

Balance

 

Investment

 

Allocated

 

With an allowance recorded

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
371

 

$
348

 

$
92

 

Agricultural

 

 
1,450

 

 
1,450

 

 
271

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
1,084

 

 
1,083

 

 
203

 

Hotel

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
994

 

 
948

 

 
257

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 

 
1,183

 

 
1,143

 

 
161

 

Home Equity

 

 
109

 

 
109

 

 
2

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Indirect

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Subtotal — impaired with allowance recorded

 

 
5,191

 

 
5,081

 

 
986

 

With no related allowance recorded

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
498

 

$
406

 

$

 —

 

Agricultural

 

 
198

 

 
198

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
516

 

 
280

 

 

 —

 

Hotel

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
240

 

 
164

 

 

 —

 

Other

 

 
5,320

 

 
4,214

 

 

 —

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 

 
8,427

 

 
7,357

 

 

 —

 

Home Equity

 

 
2,291

 

 
2,064

 

 

 —

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
138

 

 
131

 

 

 —

 

Indirect

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Subtotal — impaired with no allowance recorded

 

 
17,628

 

 
14,814

 

 

 —

 

Total impaired loans

 

$
22,819

 

$
19,895

 

$
986

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

 

 

    

Allowance

 

 

 

Unpaid

 

 

 

 

for Loan

 

 

 

Principal

 

Recorded

 

Losses

 

December 31, 2015

 

Balance

 

Investment

 

Allocated

 

With an allowance recorded

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
150

 

$
150

 

$
92

 

Agricultural

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Hotel

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
2,480

 

 
2,363

 

 
1,166

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 

 
1,357

 

 
1,309

 

 
167

 

Home Equity

 

 
159

 

 
159

 

 
4

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Indirect

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Subtotal — impaired with allowance recorded

 

 
4,146

 

 
3,981

 

 
1,429

 

With no related allowance recorded

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
676

 

$
655

 

$

 —

 

Agricultural

 

 
7

 

 
7

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
496

 

 
309

 

 

 —

 

Hotel

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
189

 

 
186

 

 

 —

 

Other

 

 
4,429

 

 
3,291

 

 

 —

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 

 
6,718

 

 
5,391

 

 

 —

 

Home Equity

 

 
2,589

 

 
2,296

 

 

 —

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
126

 

 
113

 

 

 —

 

Indirect

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Subtotal — impaired with no allowance recorded

 

 
15,230

 

 
12,248

 

 

 —

 

Total impaired loans

 

$
19,376

 

$
16,229

 

$
1,429

 

 

Schedule of average balance of impaired loans and interest income and cash basis interest recognized

The following tables present the average balance of impaired loans and interest income and cash basis interest recognized for the six months ending June 30, 2016 and June 30, 2015, excluding performing troubled debt restructurings as allowed by ASC 310-40.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Average

 

Interest

 

Cash Basis

 

 

 

Balance

 

Income

 

Income

 

Six months ended June 30, 2016

 

Impaired Loans

 

Recognized

 

Recognized

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
772

 

$
31

 

$
31

 

Agricultural

 

 
554

 

 

 —

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
656

 

 

 —

 

 

 —

 

Hotel

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
178

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
5,058

 

 
117

 

 
117

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 family

 

 
7,211

 

 
27

 

 
27

 

Home equity

 

 
2,363

 

 
16

 

 
16

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
121

 

 
6

 

 
6

 

Indirect

 

 
1

 

 
1

 

 
1

 

Total loans

 

$
16,914

 

$
198

 

$
198

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

Average

    

Interest

    

Cash Basis

 

 

 

Balance

 

Income

 

Income

 

Six months ended June 30, 2015

 

Impaired Loans

 

Recognized

 

Recognized

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
1,289

 

$
6

 

$
6

 

Agricultural

 

 
50

 

 

 —

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
450

 

 
4

 

 
4

 

Hotel

 

 
4,750

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
26

 

 
47

 

 
47

 

Other

 

 
5,668

 

 
55

 

 
55

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 family

 

 
7,772

 

 
35

 

 
35

 

Home equity

 

 
2,100

 

 
8

 

 
8

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
140

 

 
10

 

 
10

 

Indirect

 

 
2

 

 
4

 

 
4

 

Total loans

 

$
22,247

 

$
169

 

$
169

 

 

The following tables present the average balance of impaired loans and interest income and cash basis interest recognized for the three months ending June 30, 2016 and June 30, 2015, excluding performing troubled debt restructurings as allowed by ASC 310-40.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

Average

    

Interest

    

Cash Basis

 

 

 

Balance

 

Income

 

Income

 

Three months ended  June 30, 2016

 

Impaired Loans

 

Recognized

 

Recognized

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
756

 

$
18

 

$
18

 

Agricultural

 

 
827

 

 

 —

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
829

 

 

 —

 

 

 —

 

Hotel

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
175

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
4,760

 

 
91

 

 
91

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 family

 

 
7,467

 

 
17

 

 
17

 

Home equity

 

 
2,317

 

 
12

 

 
12

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
124

 

 
2

 

 
2

 

Indirect

 

 
1

 

 

 —

 

 

 —

 

Total loans

 

$
17,256

 

$
140

 

$
140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

Average

    

Interest

    

Cash Basis

 

 

 

Balance

 

Income

 

Income

 

Three months ended  June 30, 2015

 

Impaired Loans

 

Recognized

 

Recognized

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
1,656

 

$
4

 

$
4

 

Agricultural

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
328

 

 

 —

 

 

 —

 

Hotel

 

 
1,437

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
5,964

 

 
30

 

 
30

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 family

 

 
7,720

 

 
14

 

 
14

 

Home equity

 

 
1,758

 

 
4

 

 
4

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
103

 

 
6

 

 
6

 

Indirect

 

 

 —

 

 
1

 

 
1

 

Total loans

 

$
18,966

 

$
59

 

$
59

 

 

 

Schedule of recorded investment in nonaccrual and loans past due over 90 days still on accrual by class of loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Past due over

 

 

 

 

 

 

 

 

 

90 days and

 

 

 

Non-accrual

still accruing

 

 

    

June 30, 2016

    

December 31, 2015

    

June 30, 2016

    

December 31, 2015

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial

 

 

    

 

 

    

 

 

    

 

 

    

 

Commercial and industrial

 

$
625

 

$
654

 

$

 —

 

$

 —

 

Agricultural

 

 
1,558

 

 
7

 

 

 —

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
1,363

 

 
308

 

 

 —

 

 

 —

 

Hotel

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
124

 

 
144

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
3,968

 

 
4,791

 

 

 —

 

 

 —

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 

 
7,054

 

 
5,211

 

 

 —

 

 

 —

 

Home Equity

 

 
1,395

 

 
1,639

 

 

 —

 

 

 —

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
108

 

 
89

 

 

 —

 

 

 —

 

Indirect

 

 

 —

 

 

 —

 

 
126

 

 

 —

 

Total

 

$
16,195

 

$
12,843

 

$
126

 

$

 —

 

 

Schedule of aging of the recorded investment in past due loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

 

 

    

 

 

    

Greater than

    

 

 

    

 

 

 

 

 

Total

 

30-59 Days

 

60-89 Days

 

90 Days

 

Total

 

Loans Not

 

June 30, 2016

 

Loans

 

Past Due

 

Past Due

 

Past Due

 

Past Due

 

Past Due

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
407,519

 

$
258

 

$

 —

 

$
229

 

$
487

 

$
407,032

 

Agricultural

 

 
66,646

 

 
2

 

 
1,450

 

 
108

 

 
1,560

 

 
65,086

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
110,843

 

 
81

 

 
694

 

 
184

 

 
959

 

 
109,884

 

Hotel

 

 
87,720

 

 

 —

 

 
64

 

 

 —

 

 
64

 

 
87,656

 

Construction and development

 

 
82,550

 

 
27

 

 

 —

 

 
109

 

 
136

 

 
82,414

 

Other

 

 
812,546

 

 
226

 

 
691

 

 
2,111

 

 
3,028

 

 
809,518

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 

 
632,522

 

 
1,729

 

 
1,872

 

 
3,678

 

 
7,279

 

 
625,243

 

Home Equity

 

 
287,118

 

 
782

 

 
336

 

 
802

 

 
1,920

 

 
285,198

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
60,948

 

 
126

 

 

 —

 

 
91

 

 
217

 

 
60,731

 

Indirect

 

 
391

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

 
391

 

Total — excludes $7,315 of accrued interest

 

$
2,548,803

 

$
3,231

 

$
5,107

 

$
7,312

 

$
15,650

 

$
2,533,153

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

 

 

    

 

 

    

Greater than

    

 

 

    

 

 

 

 

 

Total

 

30-59 Days

 

60-89 Days

 

90 Days

 

Total

 

Loans Not

 

December 31, 2015

 

Loans

 

Past Due

 

Past Due

 

Past Due

 

Past Due

 

Past Due

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
380,960

 

$
93

 

$

 —

 

$
249

 

$
342

 

$
380,618

 

Agricultural

 

 
64,704

 

 
20

 

 

 —

 

 
7

 

 
27

 

 
64,677

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
97,916

 

 

 —

 

 

 —

 

 
119

 

 
119

 

 
97,797

 

Hotel

 

 
72,193

 

 

 —

 

 
13

 

 

 —

 

 
13

 

 
72,180

 

Construction and development

 

 
77,394

 

 

 —

 

 
67

 

 
144

 

 
211

 

 
77,183

 

Other

 

 
678,381

 

 
873

 

 
102

 

 
2,601

 

 
3,576

 

 
674,805

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 

 
438,808

 

 
3,726

 

 
1,904

 

 
2,771

 

 
8,401

 

 
430,407

 

Home Equity

 

 
288,265

 

 
410

 

 
446

 

 
1,133

 

 
1,989

 

 
286,276

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

 
56,312

 

 
40

 

 
65

 

 
68

 

 
173

 

 
56,139

 

Indirect

 

 
459

 

 
2

 

 

 —

 

 

 —

 

 
2

 

 
457

 

Total — excludes $5,878 of accrued interest

 

$
2,155,392

 

$
5,164

 

$
2,597

 

$
7,092

 

$
14,853

 

$
2,140,539

 

 

Schedule of loans by class modified as troubled debt restructurings

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings that occurred during the six month period ending June 30, 2016:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

    

Pre-Modification

    

Post-Modification

 

 

 

 

 

Outstanding Recorded

 

Outstanding Recorded

 

For the six months ended June 30, 2016

 

Number of Loans

 

Investment

 

Investment

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Agricultural

 
1

 

$
89

 

$
89

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 
1

 

 
124

 

 
124

 

Home Equity

 
4

 

 
76

 

 
76

 

Total

 
6

 

$
289

 

$
289

 

 

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings that occurred during the six month period ending June 30, 2015:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

    

Pre-Modification

    

Post-Modification

 

 

 

 

 

Outstanding Recorded

 

Outstanding Recorded

 

For the six months ended June 30, 2015

 

Number of Loans

 

Investment

 

Investment

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 
3

 

$
216

 

$
216

 

Commercial real estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Other

 
7

 

 
1,568

 

 
1,307

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Home Equity

 
1

 

 
6

 

 
6

 

Total

 
11

 

$
1,790

 

$
1,529

 

 

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings that occurred during the three month period ending June 30, 2016:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

    

Pre-Modification

    

Post-Modification

 

 

 

 

 

Outstanding Recorded

 

Outstanding Recorded

 

For the three months ended June 30, 2016

 

Number of Loans

 

Investment

 

Investment

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Agricultural

 
1

 

 
89

 

 
89

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 
1

 

 
124

 

 
124

 

Total

 
2

 

$
213

 

$
213

 

 

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings that occurred during the three month period ending June 30, 2015:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

    

Pre-Modification

    

Post-Modification

 

 

 

 

 

Outstanding Recorded

 

Outstanding Recorded

 

For the three months ended June 30, 2015

 

Number of Loans

 

Investment

 

Investment

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 
3

 

$
216

 

$
216

 

Commercial real estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Other

 
7

 

 
1,568

 

 
1,307

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Home Equity

 
1

 

 
6

 

 
6

 

Total

 
11

 

$
1,790

 

$
1,529

 

 

Schedule of loans by class modified as troubled debt restructurings for which there was a payment default within twelve months following the modification

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings for which there was a payment default within twelve months following the modification during the six month period ending June 30, 2016:

 

 

 

 

 

 

 

 

For the six months ended June 30, 2016

    

Number of Loans

    

Recorded Investment

 

Commercial real estate

 

 

 

 

 

 

Other

 
1

 

$
125

 

Residential

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 
1

 

 
146

 

Total

 
2

 

$
271

 

 

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings for which there was a payment default within twelve months following the modification during the six month period ending June 30, 2015:

 

 

 

 

 

 

 

 

For the six months ended June 30, 2015

    

Number of Loans

    

Recorded Investment

 

Commercial real estate

 

 

 

 

 

 

Other

 
1

 

$
28

 

Total

 
1

 

$
28

 

 

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings for which there was a payment default within twelve months following the modification during the three month period ending June 30, 2016:

 

 

 

 

 

 

 

 

For the three months ended June 30, 2016

    

Number of Loans

    

Recorded Investment

 

Commercial real estate:

 

 

 

 

 

 

Other

 
1

 

$
125

 

Residential

 

 

 

 

 

 

1-4 Family

 
1

 

 
146

 

Total

 
2

 

$
271

 

 

The following table presents loans by class modified as troubled debt restructurings for which there was a payment default within twelve months following the modification during the three month period ending June 30, 2015:

 

 

 

 

 

 

 

 

For the three months ended June 30, 2015

    

Number of Loans

    

Recorded Investment

 

Commercial real estate:

 

 

 

 

 

 

Other

 
1

 

$
28

 

Total

 
1

 

$
28

 

 

Schedule of risk category of loans by class of loans

As of June 30, 2016, and based on the most recent analysis performed, the risk category of loans by class of loans is as follows:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Special

    

 

 

    

 

 

 

June 30, 2016

 

Pass

 

Mention

 

Substandard

 

Non-accrual

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
361,795

 

$
1,625

 

$
5,076

 

$
546

 

Agricultural

 

 
55,416

 

 
2,306

 

 

 —

 

 
1,450

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
87,892

 

 
1,997

 

 
721

 

 
1,363

 

Hotel

 

 
84,756

 

 

 —

 

 
2,964

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
56,211

 

 
911

 

 
5,022

 

 
97

 

Other

 

 
697,035

 

 
11,249

 

 
8,456

 

 
2,859

 

Total

 

$
1,343,105

 

$
18,088

 

$
22,239

 

$
6,315

 

 

At December 31, 2015, the risk category of loans by class of loans was as follows:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    

 

 

    

Special

    

 

 

    

 

 

 

December 31, 2015

 

Pass

 

Mention

 

Substandard

 

Non-accrual

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
338,436

 

$
8,324

 

$
636

 

$
555

 

Agricultural

 

 
58,253

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Farm

 

 
75,924

 

 
328

 

 
713

 

 
308

 

Hotel

 

 
72,193

 

 

 —

 

 

 —

 

 

 —

 

Construction and development

 

 
60,246

 

 

 —

 

 
2,499

 

 
113

 

Other

 

 
576,619

 

 
10,367

 

 
3,309

 

 
3,811

 

Total

 

$
1,181,671

 

$
19,019

 

$
7,157

 

$
4,787

 

 

Schedule of performing/non performing loans by category of loans

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

June 30, 2016

    

Performing

    

Watch

    

Substandard

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
38,397

 

$

 —

 

$
79

 

Agricultural

 

 
7,366

 

 

 —

 

 
108

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Construction and development

 

 
20,283

 

 

 —

 

 
27

 

Farm

 

 
18,870

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
91,710

 

 
129

 

 
1,109

 

Total

 

$
176,626

 

$
129

 

$
1,323

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

December 31, 2015

    

Performing

    

Watch

    

Substandard

 

Commercial

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Commercial and industrial

 

$
32,910

 

$

 —

 

$
99

 

Agricultural

 

 
6,444

 

 

 —

 

 
7

 

Commercial Real Estate

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Construction and development

 

 
14,438

 

 
67

 

 
31

 

Farm

 

 
20,643

 

 

 —

 

 

 —

 

Other

 

 
83,193

 

 
102

 

 
980

 

Total

 

$
157,628

 

$
169

 

$
1,117

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

June 30, 2016

    

Performing

    

Watch

    

Substandard

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 family

 

$
626,972

 

$
1,872

 

$
3,678

 

Home equity

 

 
285,980

 

 
336

 

 
802

 

Total

 

$
912,952

 

$
2,208

 

$
4,480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

June 30, 2016

    

Performing

    

Substandard

    

Loss

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

$
60,857

 

$
13

 

$
78

 

Indirect

 

 
391

 

 

 —

 

 

 —

 

Total

 

$
61,248

 

$
13

 

$
78

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

December 31, 2015

    

Performing

    

Watch

    

Substandard

 

Residential

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1-4 family

 

$
434,133

 

$
1,904

 

$
2,771

 

Home equity

 

 
286,686

 

 
446

 

 
1,133

 

Total

 

$
720,819

 

$
2,350

 

$
3,904

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

December 31, 2015

    

Performing

    

Substandard

    

Loss

 

Consumer

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Direct

 

$
56,179

 

$
101

 

$
32

 

Indirect

 

 
459

 

 

 —

 

 

 —

 

Total

 

$
56,638

 

$
101

 

$
32