XML 21 R11.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v3.23.3
Loans
 9 Months Ended
Sep. 30, 2023
Receivables [Abstract]  
Loans Loans
(In Thousands, Except Number of Loans)

For purposes of this Note 3, all references to “loans” mean loans excluding loans held for sale.

The following is a summary of loans and leases as of the dates presented:
 
September 30,
2023		December 31, 2022
Commercial, financial, agricultural$1,819,891 $1,673,883 
Lease financing127,935 122,167 
Real estate – construction:
Residential300,238 355,500 
Commercial1,107,126 974,837 
Total real estate – construction1,407,364 1,330,337 
Real estate – 1-4 family mortgage:
Primary2,405,703 2,222,856 
Home equity509,394 501,906 
Rental/investment353,613 334,382 
Land development130,166 157,119 
Total real estate – 1-4 family mortgage3,398,876 3,216,263 
Real estate – commercial mortgage:
Owner-occupied1,588,174 1,539,296 
Non-owner occupied3,610,578 3,452,910 
Land development114,414 125,857 
Total real estate – commercial mortgage5,313,166 5,118,063 
Installment loans to individuals108,002 124,745 
Gross loans12,175,234 11,585,458 
Unearned income(7,211)(7,154)
Loans, net of unearned income$12,168,023 $11,578,304 


Past Due and Nonaccrual Loans
Loans are considered past due if the required principal and interest payments have not been received as of the date such payments were due. Generally, the recognition of interest on loans is discontinued at the time the loan is 90 days past due unless the credit is well-secured and in process of collection. Consumer and other retail loans are typically charged-off no later than the time the loan is 120 days past due. In all cases, loans are placed on nonaccrual status or charged-off at an earlier date if collection of principal or interest is considered doubtful. Loans may be placed on nonaccrual status regardless of whether or not such loans are considered past due. For loans that are placed on nonaccrual status or charged-off, all interest accrued for the current year but not collected is reversed against interest income. The interest on these loans is accounted for on the cash-basis or cost-recovery method, until qualifying for return to accrual status. Loans are returned to accrual status when all the principal and interest amounts contractually due are brought current and future payments are reasonably assured.
The following tables provide an aging of past due accruing and nonaccruing loans, segregated by class, as of the dates presented:
 Accruing LoansNonaccruing Loans 
 30-89 Days
Past Due		90 Days
or More
Past Due		Current
Loans		Total
Loans		30-89 Days
Past Due		90 Days
or More
Past Due		Current
Loans		Total
Loans		Total
Loans
September 30, 2023
Commercial, financial, agricultural$343 $46 $1,811,803 $1,812,192 $14 $2,737 $4,948 $7,699 $1,819,891 
Lease financing— — 126,887 126,887 64 — 984 1,048 127,935 
Real estate – construction:
Residential402 — 299,836 300,238 — — — — 300,238 
Commercial— — 1,107,126 1,107,126 — — — — 1,107,126 
Total real estate – construction402 — 1,406,962 1,407,364 — — — — 1,407,364 
Real estate – 1-4 family mortgage:
Primary7,379 63 2,356,252 2,363,694 4,721 20,287 17,001 42,009 2,405,703 
Home equity2,429 — 504,367 506,796 1,155 690 753 2,598 509,394 
Rental/investment251 397 350,715 351,363 325 1,751 174 2,250 353,613 
Land development32 — 129,965 129,997 — 154 15 169 130,166 
Total real estate – 1-4 family mortgage10,091 460 3,341,299 3,351,850 6,201 22,882 17,943 47,026 3,398,876 
Real estate – commercial mortgage:
Owner-occupied1,311 — 1,583,493 1,584,804 319 1,640 1,411 3,370 1,588,174 
Non-owner occupied36 — 3,600,622 3,600,658 — — 9,920 9,920 3,610,578 
Land development411 — 113,756 114,167 — 202 45 247 114,414 
Total real estate – commercial mortgage1,758 — 5,297,871 5,299,629 319 1,842 11,376 13,537 5,313,166 
Installment loans to individuals1,047 26 106,698 107,771 32 11 188 231 108,002 
Unearned income— — (7,211)(7,211)— — — — (7,211)
Loans, net of unearned income$13,641 $532 $12,084,309 $12,098,482 $6,630 $27,472 $35,439 $69,541 $12,168,023 
 
 Accruing LoansNonaccruing Loans 
 30-89 Days
Past Due		90 Days
or More
Past Due		Current
Loans		Total
Loans		30-89 Days
Past Due		90 Days
or More
Past Due		Current
Loans		Total
Loans		Total
Loans
December 31, 2022
Commercial, financial, agricultural$1,303 $69 $1,660,037 $1,661,409 $18 $2,373 $10,083 $12,474 $1,673,883 
Lease financing— — 122,167 122,167 — — — — 122,167 
Real estate – construction:
Residential49 — 355,374 355,423 — — 77 77 355,500 
Commercial8,525 — 966,312 974,837 — — — — 974,837 
Total real estate – construction8,574 — 1,321,686 1,330,260 — — 77 77 1,330,337 
Real estate – 1-4 family mortgage:
Primary28,198 — 2,164,582 2,192,780 6,015 12,503 11,558 30,076 2,222,856 
Home equity5,376 — 494,621 499,997 450 754 705 1,909 501,906 
Rental/investment720 38 332,648 333,406 20 331 625 976 334,382 
Land development174 — 156,863 157,037 46 36 — 82 157,119 
Total real estate – 1-4 family mortgage34,468 38 3,148,714 3,183,220 6,531 13,624 12,888 33,043 3,216,263 
Real estate – commercial mortgage:
Owner-occupied8,557 219 1,525,240 1,534,016 1,495 2,244 1,541 5,280 1,539,296 
Non-owner occupied3,521 — 3,444,047 3,447,568 5,304 — 38 5,342 3,452,910 
Land development279 — 125,507 125,786 — 40 31 71 125,857 
Total real estate – commercial mortgage12,357 219 5,094,794 5,107,370 6,799 2,284 1,610 10,693 5,118,063 
Installment loans to individuals2,001 5 122,481 124,487 38 100 120 258 124,745 
Unearned income— — (7,154)(7,154)— — — — (7,154)
Loans, net of unearned income$58,703 $331 $11,462,725 $11,521,759 $13,386 $18,381 $24,778 $56,545 $11,578,304 

Certain Modifications to Borrowers Experiencing Financial Difficulty
Certain modifications of loans made to borrowers experiencing financial difficulty in the form of principal forgiveness, an interest rate reduction, an other-than-insignificant payment delay, or a term extension, excluding covenant waivers and modification of contingent acceleration clauses, are required to be disclosed in accordance with ASU 2022-02, “Financial Instruments - Credit Losses (Topic 326): Troubled Debt Restructurings and Vintage Disclosures” (“ASU 2022-02”). At September 30, 2023, modifications meeting the disclosure criteria in ASU 2022-02 were performing in accordance with their modified terms, and unused commitments totaled $721. Upon the Company’s determination that a modification has been subsequently deemed uncollectible, the loan, or portion of the loan, is charged off, the amortized cost basis of the loan is reduced by the uncollectible amount, and the allowance for credit losses is adjusted accordingly. See Note 4, “Allowance for Credit Losses,” for more information on the allowance for credit losses.
The following table presents the amortized cost basis of loans that were experiencing financial difficulty, modified during the nine months ended September 30, 2023 and required to be disclosed under ASU 2022-02, by class and by type of modification. There were no modifications requiring disclosure for the three months ended September 30, 2023. The percentage of the amortized cost basis for each class of disclosed modifications as compared to the amortized cost basis of each class of loans is also presented below.

Nine Months Ended September 30, 2023
Interest Rate ReductionTerm ExtensionPayment DelayTotal% Total Loans by Class
Commercial, financial, agricultural$— $1,209 $— $1,209 0.07 %
Real estate – construction:
Residential— 3,751 — 3,751 1.25 
Total real estate – construction— 3,751 — 3,751 0.27 
Real estate – 1-4 family mortgage:
Home equity7 — — 7 — 
Total real estate – 1-4 family mortgage7 — — 7 — 
Real estate – commercial mortgage:
Owner-occupied149 96 277 522 0.03 
Non-owner occupied1,008 — — 1,008 0.03 
Total real estate – commercial mortgage1,157 96 277 1,530 0.03 
Loans, net of unearned income$1,164 $5,056 $277 $6,497 0.05 %

The following table presents the weighted average financial effect of loan modifications requiring disclosure under ASU 2022-02 by class of financing receivable for the nine months ended September 30, 2023.

Nine Months Ended
Interest Rate Reduction (in basis points)Term Extension (in months)Payment Delay (in months)
Commercial, financial, agricultural— 2.1— 
Real estate – construction:
Residential— 4.7 — 
Real estate – 1-4 family mortgage:
Home equity300 — — 
Real estate – commercial mortgage:
Owner-occupied68 8.4 3.0 
Non-owner occupied12 — — 
Credit Quality
For loans with a commercial purpose, internal risk-rating grades are assigned by lending, credit administration and loan review personnel, based on an analysis of the financial and collateral strength and other credit attributes underlying each loan. Management analyzes the resulting ratings, as well as other external statistics and factors such as delinquency, to track the migration performance of the portfolio balances of commercial and commercial real estate secured loans. Loan grades range between 10 and 95, with 10 being loans with the least credit risk. Loans within the “Pass” grade (those with a risk rating between 10 and 60) generally have a lower risk of loss and therefore a lower risk factor applied to the loan balances. The “Special Mention” grade (those with a risk rating of 70) represents a loan where a significant adverse risk-modifying action is anticipated in the near term and, if left uncorrected, could result in deterioration of the credit quality of the loan. Loans that migrate toward the “Substandard” grade (those with a risk rating between 80 and 95) generally have a higher risk of loss and therefore a higher risk factor applied to those related loan balances.
The following tables present the Company’s loan portfolio by year of origination and internal risk-rating grades as of the dates presented:
 Term Loans Amortized Cost Basis by Origination Year
 20232022202120202019PriorRevolving LoansRevolving Loans Converted to TermTotal
Loans
September 30, 2023
Commercial, Financial, Agricultural$209,517 $321,447 $173,774 $111,082 $54,041 $43,272 $887,332 $9,638 $1,810,103 
Pass208,279 313,954 173,042 103,496 53,443 35,709 874,771 9,205 1,771,899 
Special Mention956 199 76 7,382 104 282 2,016 68 11,083 
Substandard282 7,294 656 204 494 7,281 10,545 365 27,121 
Lease Financing Receivables$29,823 $51,869 $13,669 $14,435 $7,183 $3,728 $— $— $120,707 
Pass28,967 49,031 13,589 12,451 6,464 3,173 — — 113,675 
Special Mention— 2,742 — 1,984 704 555 — — 5,985 
Substandard856 96 80 — 15 — — — 1,047 
Real Estate - Construction$291,375 $530,558 $380,465 $70,196 $— $1,853 $19,420 $— $1,293,867 
Residential154,594 28,190 1,691 — — 373 1,893 — 186,741 
Pass152,666 24,691 1,691 — — 373 1,893 — 181,314 
Special Mention1,676 — — — — — — — 1,676 
Substandard252 3,499 — — — — — — 3,751 
Commercial136,781 502,368 378,774 70,196 — 1,480 17,527 — 1,107,126 
Pass122,844 490,026 378,774 70,196 — 1,480 17,527 — 1,080,847 
Special Mention13,937 12,342 — — — — — — 26,279 
Substandard— — — — — — — — — 
Real Estate - 1-4 Family Mortgage$97,047 $187,590 $111,150 $44,383 $21,226 $40,209 $27,447 $1,645 $530,697 
Primary5,184 9,098 6,517 4,211 1,948 9,510 2,039 944 39,451 
Pass5,000 8,874 6,180 4,211 1,936 8,893 2,039 944 38,077 
Special Mention184 — — — — 38 — — 222 
Substandard— 224 337 — 12 579 — — 1,152 
Home Equity1,012 13 1,010 — — 21 18,082 90 20,228 
Pass1,012 13 1,010 — — 2 18,082 — 20,119 
Special Mention— — — — — — — — — 
Substandard— — — — — 19 — 90 109 
Rental/Investment58,230 130,212 77,443 39,715 19,122 23,171 5,039 611 353,543 
Pass57,836 129,791 76,496 37,532 17,748 22,002 5,039 352 346,796 
Special Mention111 49 63 5 51 45 — — 324 
Substandard283 372 884 2,178 1,323 1,124 — 259 6,423 
Land Development32,621 48,267 26,180 457 156 7,507 2,287 — 117,475 
Pass32,582 48,267 26,180 438 156 7,365 2,287 — 117,275 
Special Mention— — — — — 101 — — 101 
Substandard39 — — 19 — 41 — — 99 
Real Estate - Commercial Mortgage$497,538 $1,621,729 $1,096,136 $684,074 $440,916 $797,222 $135,203 $26,339 $5,299,157 
Owner-Occupied167,252 342,672 319,261 224,003 163,826 312,580 55,112 3,335 1,588,041 
Pass166,283 331,636 316,304 222,279 161,151 302,212 51,184 3,050 1,554,099 
Special Mention315 2,671 1,262 — 283 1,899 20 — 6,450 
Substandard654 8,365 1,695 1,724 2,392 8,469 3,908 285 27,492 
Non-Owner Occupied312,830 1,232,860 762,571 454,981 272,048 477,974 74,471 22,818 3,610,553 
Pass312,801 1,229,495 758,940 452,226 234,511 427,970 74,471 13,899 3,504,313 
Special Mention29 458 3,257 2,755 14,253 13,132 — — 33,884 
Substandard— 2,907 374 — 23,284 36,872 — 8,919 72,356 
Land Development17,456 46,197 14,304 5,090 5,042 6,668 5,620 186 100,563 
 Term Loans Amortized Cost Basis by Origination Year
 20232022202120202019PriorRevolving LoansRevolving Loans Converted to TermTotal
Loans
Pass16,999 42,280 13,953 4,658 5,022 6,423 5,597 186 95,118 
Special Mention396 3,421 36 — — — — — 3,853 
Substandard61 496 315 432 20 245 23 — 1,592 
Installment loans to individuals$65 $— $— $— $8 $— $— $— $73 
Pass65 — — — 8 — — — 73 
Special Mention— — — — — — — — — 
Substandard— — — — — — — — — 
Total loans subject to risk rating$1,125,365 $2,713,193 $1,775,194 $924,170 $523,374 $886,284 $1,069,402 $37,622 $9,054,604 
Pass1,105,334 2,668,058 1,766,159 907,487 480,439 815,602 1,052,890 27,636 8,823,605 
Special Mention17,604 21,882 4,694 12,126 15,395 16,052 2,036 68 89,857 
Substandard2,427 23,253 4,341 4,557 27,540 54,630 14,476 9,918 141,142 


 Term Loans Amortized Cost Basis by Origination Year
 20222021202020192018PriorRevolving LoansRevolving Loans Converted to TermTotal
Loans
December 31, 2022
Commercial, Financial, Agricultural$460,604 $209,964 $142,790 $63,164 $25,099 $35,142 $717,422 $3,522 $1,657,707 
Pass450,559 209,580 141,712 62,370 21,963 28,014 704,491 2,384 1,621,073 
Special Mention719 — 1,010 383 678 — 11,616 80 14,486 
Substandard9,326 384 68 411 2,458 7,128 1,315 1,058 22,148 
Lease Financing Receivables$61,424 $18,379 $18,318 $10,628 $4,557 $1,707 $— $— $115,013 
Pass58,204 18,379 15,846 9,060 3,269 1,353 — — 106,111 
Watch— — — — — 354 — — 354 
Substandard3,220 — 2,472 1,568 1,288 — — — 8,548 
Real Estate - Construction$595,185 $476,190 $109,705 $8,525 $381 $6,858 $13,757 $424 $1,211,025 
Residential214,386 16,483 589 — 381 — 3,925 424 236,188 
Pass214,371 16,483 589 — 381 — 3,925 424 236,173 
Special Mention6 — — — — — — — 6 
Substandard9 — — — — — — — 9 
Commercial380,799 459,707 109,116 8,525 — 6,858 9,832 — 974,837 
Pass380,799 459,707 109,116 8,525 — 6,858 9,832 — 974,837 
Special Mention— — — — — — — — — 
Substandard— — — — — — — — — 
 Term Loans Amortized Cost Basis by Origination Year
 20222021202020192018PriorRevolving LoansRevolving Loans Converted to TermTotal
Loans
Real Estate - 1-4 Family Mortgage$233,370 $141,066 $48,653 $24,664 $25,604 $35,971 $26,920 $1,238 $537,486 
Primary12,877 7,965 5,068 2,435 4,522 8,723 4,931 106 46,627 
Pass12,616 7,965 5,068 2,421 4,522 8,419 4,931 106 46,048 
Special Mention— — — — — 51 — — 51 
Substandard261 — — 14 — 253 — — 528 
Home Equity272 1,187 — 38 5 27 14,485 141 16,155 
Pass272 1,187 — 38 5 27 14,485 7 16,021 
Special Mention— — — — — — — — — 
Substandard— — — — — — — 134 134 
Rental/Investment138,481 85,711 42,056 21,997 14,785 24,448 5,972 787 334,237 
Pass138,137 85,522 41,604 21,097 14,671 22,899 5,972 482 330,384 
Special Mention231 — — — — 174 — — 405 
Substandard113 189 452 900 114 1,375 — 305 3,448 
Land Development81,740 46,203 1,529 194 6,292 2,773 1,532 204 140,467 
Pass80,514 46,203 1,525 194 6,292 2,723 1,532 204 139,187 
Special Mention1,226 — — — — — — — 1,226 
Substandard— — 4 — — 50 — — 54 
Real Estate - Commercial Mortgage$1,624,197 $1,000,563 $713,303 $531,424 $277,862 $810,919 $121,305 $25,173 $5,104,746 
Owner-Occupied309,792 319,174 239,946 178,137 128,452 302,495 57,869 3,300 1,539,165 
Pass298,851 314,429 237,058 175,262 122,537 282,657 50,640 3,300 1,484,734 
Special Mention9,640 3,047 815 1,670 — 672 4,808 — 20,652 
Substandard1,301 1,698 2,073 1,205 5,915 19,166 2,421 — 33,779 
Non-Owner Occupied1,256,098 657,121 466,703 346,908 144,872 501,863 57,637 21,680 3,452,882 
Pass1,252,484 647,937 466,703 322,997 127,358 418,294 57,637 12,142 3,305,552 
Special Mention506 — — 21,961 17,509 8,975 — — 48,951 
Substandard3,108 9,184 — 1,950 5 74,594 — 9,538 98,379 
Land Development58,307 24,268 6,654 6,379 4,538 6,561 5,799 193 112,699 
Pass58,307 24,228 6,342 6,379 4,465 6,067 5,799 193 111,780 
Special Mention— 40 — — — — — — 40 
Substandard— — 312 — 73 494 — — 879 
Installment loans to individuals$— $— $— $24 $— $— $— $— $24 
Pass— — — 24 — — — — 24 
Special Mention— — — — — — — — — 
Substandard— — — — — — — — — 
Total loans subject to risk rating$2,974,780 $1,846,162 $1,032,769 $638,429 $333,503 $890,597 $879,404 $30,357 $8,626,001 
Pass2,945,114 1,831,620 1,025,563 608,367 305,463 777,311 859,244 19,242 8,371,924 
Special Mention12,328 3,087 1,825 24,014 18,187 10,226 16,424 80 86,171 
Substandard17,338 11,455 5,381 6,048 9,853 103,060 3,736 11,035 167,906 

The following tables present the performing status of the Company’s loan portfolio not subject to risk rating as of the dates presented:
 Term Loans Amortized Cost Basis by Origination Year
 20232022202120202019PriorRevolving LoansRevolving Loans Converted to TermTotal
Loans
September 30, 2023
Commercial, Financial, Agricultural$— $13 $— $— $— $9,775 $— $— $9,788 
Performing Loans— 13 — — — 9,775 — — 9,788 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Lease Financing Receivables$— $— $— $— $— $17 $— $— $17 
Performing Loans— — — — — 17 — — 17 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Real Estate - Construction$27,241 $61,868 $24,191 $— $— $— $189 $8 $113,497 
Residential27,241 61,868 24,191 — — — 189 8 113,497 
Performing Loans27,241 61,868 24,191 — — — 189 8 113,497 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Commercial— — — — — — — — — 
Performing Loans— — — — — — — — — 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Real Estate - 1-4 Family Mortgage$295,730 $717,003 $543,011 $320,975 $139,564 $363,347 $482,745 $5,804 $2,868,179 
Primary291,259 712,365 540,970 320,125 139,123 362,360 — 50 2,366,252 
Performing Loans290,861 706,613 536,131 311,060 134,619 345,018 — 50 2,324,352 
Non-Performing Loans398 5,752 4,839 9,065 4,504 17,342 — — 41,900 
Home Equity— — 111 — — 556 482,745 5,754 489,166 
Performing Loans— — 111 — — 494 481,565 4,398 486,568 
Non-Performing Loans— — — — — 62 1,180 1,356 2,598 
Rental/Investment— — — — — 70 — — 70 
Performing Loans— — — — — 70 — — 70 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Land Development4,471 4,638 1,930 850 441 361 — — 12,691 
Performing Loans4,471 4,528 1,930 850 441 361 — — 12,581 
Non-Performing Loans— 110 — — — — — — 110 
Real Estate - Commercial Mortgage$3,913 $3,529 $3,145 $2,046 $947 $429 $— $— $14,009 
Owner-Occupied— — — 128 — 5 — — 133 
Performing Loans— — — 128 — 5 — — 133 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Non-Owner Occupied— — — 25 — — — — 25 
Performing Loans— — — 25 — — — — 25 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Land Development3,913 3,529 3,145 1,893 947 424 — — 13,851 
Performing Loans3,913 3,487 3,145 1,890 947 424 — — 13,806 
Non-Performing Loans— 42 — 3 — — — — 45 
Installment loans to individuals$30,842 $21,118 $8,719 $3,647 $10,714 $19,182 $13,689 $18 $107,929 
Performing Loans30,836 21,021 8,719 3,643 10,680 19,067 13,689 17 107,672 
Non-Performing Loans6 97 — 4 34 115 — 1 257 
Total loans not subject to risk rating$357,726 $803,531 $579,066 $326,668 $151,225 $392,750 $496,623 $5,830 $3,113,419 
Performing Loans357,322 797,530 574,227 317,596 146,687 375,231 495,443 4,473 3,068,509 
Non-Performing Loans404 6,001 4,839 9,072 4,538 17,519 1,180 1,357 44,910 
 Term Loans Amortized Cost Basis by Origination Year
 20222021202020192018PriorRevolving LoansRevolving Loans Converted to TermTotal
Loans
December 31, 2022
Commercial, Financial, Agricultural$13 $— $— $— $— $16,163 $— $— $16,176 
Performing Loans13 — — — — 16,163 — — 16,176 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Lease Financing Receivables$— $— $— $— $— $— $— $— $— 
Performing Loans— — — — — — — — — 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Real Estate - Construction$57,570 $61,245 $497 $— $— $— $— $— $119,312 
Residential57,570 61,245 497 — — — — — 119,312 
Performing Loans57,493 61,245 497 — — — — — 119,235 
Non-Performing Loans77 — — — — — — — 77 
Commercial— — — — — — — — — 
Performing Loans— — — — — — — — — 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Real Estate - 1-4 Family Mortgage$704,214 $546,256 $351,213 $155,549 $116,951 $319,567 $481,254 $3,773 $2,678,777 
Primary694,941 541,801 350,205 154,979 115,876 318,364 — 63 2,176,229 
Performing Loans694,221 538,870 345,912 150,821 109,156 307,178 — 63 2,146,221 
Non-Performing Loans720 2,931 4,293 4,158 6,720 11,186 — — 30,008 
Home Equity— 111 — — — 676 481,254 3,710 485,751 
Performing Loans— 111 — — — 609 480,094 3,026 483,840 
Non-Performing Loans— — — — — 67 1,160 684 1,911 
Rental/Investment— — — — — 145 — — 145 
Performing Loans— — — — — 145 — — 145 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Land Development9,273 4,344 1,008 570 1,075 382 — — 16,652 
Performing Loans9,257 4,344 1,008 570 1,075 319 — — 16,573 
Non-Performing Loans16 — — — — 63 — — 79 
Real Estate - Commercial Mortgage$4,805 $3,518 $2,587 $1,281 $691 $435 $— $— $13,317 
Owner-Occupied— — 131 — — — — — 131 
Performing Loans— — 131 — — — — — 131 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Non-Owner Occupied— — 28 — — — — — 28 
Performing Loans— — 28 — — — — — 28 
Non-Performing Loans— — — — — — — — — 
Land Development4,805 3,518 2,428 1,281 691 435 — — 13,158 
Performing Loans4,805 3,518 2,422 1,281 691 435 — — 13,152 
Non-Performing Loans— — 6 — — — — — 6 
Installment loans to individuals$44,255 $15,976 $6,416 $14,252 $17,095 $10,626 $16,062 $39 $124,721 
Performing Loans44,227 15,927 6,389 14,211 17,076 10,532 16,062 35 124,459 
Non-Performing Loans28 49 27 41 19 94 — 4 262 
Total loans not subject to risk rating$810,857 $626,995 $360,713 $171,082 $134,737 $346,791 $497,316 $3,812 $2,952,303 
Performing Loans810,016 624,015 356,387 166,883 127,998 335,381 496,156 3,124 2,919,960 
Non-Performing Loans841 2,980 4,326 4,199 6,739 11,410 1,160 688 32,343 
The following table discloses gross charge-offs by year of origination for the nine months ended September 30, 2023:

20232022202120202019PriorRevolving LoansTotal Charge-offs
Commercial, financial, agricultural$898 $1,064 $59 $123 $583 $4,128 $865 $7,720 
Lease financing— 273 248 72 48 — — 641 
Real estate – construction:
Residential— 57 — — — — — 57 
Real estate – 1-4 family mortgage:
Primary— — — — — 57 — 57 
Home equity— — — — 25 90 — 115 
Rental/investment— — 91 72 10 — — 173 
Total real estate – 1-4 family mortgage— — 91 72 35 147 — 345 
Real estate – commercial mortgage:
Owner-occupied— — — — — 527 — 527 
Non-owner occupied— — — — — 4,985 — 4,985 
Total real estate – commercial mortgage— — — — — 5,512 — 5,512 
Installment loans to individuals29 34 41 35 4 1,854 — 1,997 
Loans, net of unearned income$927 $1,428 $439 $302 $670 $11,641 $865 $16,272