XML 103 R75.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v3.22.1
Loans and Borrowings - Additional Information (Details)
1 Months Ended 3 Months Ended 6 Months Ended 12 Months Ended
Apr. 06, 2022
EUR (€)
Mar. 02, 2022
EUR (€)
Dec. 22, 2021
shares
Nov. 26, 2021
EUR (€)
Sep. 01, 2021
EUR (€)
shares
Jul. 23, 2021
EUR (€)
Jul. 20, 2021
EUR (€)
Jun. 29, 2021
EUR (€)
Jun. 24, 2021
EUR (€)
bank
Jun. 20, 2021
Apr. 06, 2021
EUR (€)
bond
shares
Mar. 02, 2021
EUR (€)
shares
Feb. 04, 2021
EUR (€)
shares
Jan. 25, 2021
EUR (€)
euroPerBond
oCEANE
Jan. 01, 2021
EUR (€)
bond
Nov. 23, 2020
euroPerBond
oCEANE
Oct. 16, 2017
EUR (€)
euroPerBond
oCEANE
Dec. 31, 2014
EUR (€)
Aug. 31, 2021
bond
Mar. 31, 2021
bond
Feb. 28, 2021
bond
Jan. 31, 2021
bond
Mar. 31, 2021
bond
Jun. 30, 2021
EUR (€)
euroPerBond
oCEANE
Dec. 31, 2021
EUR (€)
shares
payment
installment
Dec. 31, 2020
EUR (€)
Dec. 31, 2019
EUR (€)
Nov. 30, 2021
EUR (€)
Nov. 23, 2021
EUR (€)
Jul. 31, 2021
EUR (€)
Mar. 31, 2020
EUR (€)
Dec. 23, 2008
EUR (€)
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Volatility, first level                                                 30.00%              
Volatility, second level                                                 35.00%              
No-risk rate                                                 (0.45%)              
Capital increase                                                 € 65,332,000 € 0 € 126,479,000          
Fee and commission expense                                                 2,303,000 745,000            
Deferred tax liability (asset)                             € 767,000                   602,000 768,000 1,193,000          
Deferred tax liabilities                                                 602,000 767,000 1,193,000          
Deferred tax assets                                                 € 0 0 0          
Loan deferment on interest, period (in years)                                                 1 year              
Number of biannual installments | installment                                                 2              
+ Proceeds from new loans and borrowings net of issue costs                                                 € 15,270,000 € 0 € 0          
Proportion of loan guaranteed by the French government (in percent)             90.00%                                                  
Number of shares issued during period (in shares) | shares     3,985,239                                                          
Minimum                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Credit spread                                                 8.74%              
Maximum                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Credit spread                                                 9.76%              
Potential ordinary share transactions [member]                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Percentage of new shares issued (in percent) 21.24%                                                              
First Year                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Borrowings, adjustment to interest rate basis                                                 0.25%              
Bonds after OCEANEs buyback                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Nominal amount of the loan                                               € 56,940,000                
BPI FRANCE - IT-DIAB                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Discounted rate                                   5.19%                            
BPI FRANCE - IT-DIAB | Conditional                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Advances received                                                               € 3,229,000
BPI FRANCE - IT-DIAB | Non-repayable                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Government grants                                                               € 3,947,000
OCEANE                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Number of debt instruments issued | oCEANE                           2,895,260   3,048,780 6,081,081                              
Nominal value per unit (in EUR per bond) | euroPerBond                           16.40   16.40 29.60                              
Aggregate nominal amount                                 € 180,000,000               € 57,000,000              
Extension of maturity                               3 years                                
Conversion / exchange premium                               550.00%           550.00%       100.00%            
Accrued interest portion of buyback amount (in EUR per share) | euroPerBond                           0.30                                    
Buyback amount                           € 47,480,000                                    
Buyback (EUR per bond) | euroPerBond                           27.80                                    
Debt component of a new amended OCEANE (in EUR per bond) | euroPerBond                           24.12                                    
Equity instrument of new amended OCEANE (in EUR per bond) | euroPerBond                           3.68                                    
Borrowings, recognized for amended obligation                           € 76,800,000                                    
Payment for partial buyback                           47,500,000                                    
Recognition of financial gain before tax                           35,600,000                                    
New O C E AN E shares (in shares)         10,000           216,591 483,330 552,238   552,238       10,000 216,591 483,330 552,238 216,591   10,000              
Capital increase € 297,812.5 € 664,578.75     € 13,750,000               € 759,327.25                                      
New shares created (in shares) | shares         55,000           1,191,250 2,658,312                                        
Reduction in financial debt         € 200,000           € 5,200,000 € 11,660,000 € 13,320,000                                      
Deferred tax liabilities                           4,400,000                                 € 2,000,000  
Deferred tax assets                           2,800,000                       € 1,300,000            
Number of shares issued during period (in shares) | shares                         3,037,309                                      
Increase in equity before deferred taxes                           11,700,000                                    
Amount derecognized                           € 94,800,000                                    
OCEANE | Bonds after OCEANEs buyback                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Number of debt instruments issued | oCEANE                                 3,185,821             1,923,662                
Nominal value per unit (in EUR per bond) | euroPerBond                                 29.60             29.60                
Effective interest rate                                 8.80%             8.80%                
Nominal amount of the loan                                 € 94,300,301.6             € 56,940,395.2                
O C E A N E 2022                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Number of debt instruments issued | oCEANE                               3,185,821                                
Nominal value per unit (in EUR per bond) | euroPerBond                               29.60                                
Conversion / exchange premium                               550.00%                                
Conditional advances | BPI FRANCE - IT-DIAB | Additional Payments                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Maximum amount to be paid if any further amounts to be paid as conditional advance                                   € 14,800,000                            
Pret Garanti Par L etat (PGE) Bancaire                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
New debt recognized                                                 € 10,958,000              
Number of quarterly payments, amortization and interest | payment                                                 8              
Interest rate (in percent)                                                 2.25%              
Nominal amount of the loan                 € 11,000,000                             € 11,000,000           € 2,000,000    
Number of French banks | bank                 4                                              
Debt instrument, initial term (in years)                 1 year                                              
Repayment options, up to (in years)                 6 years                                              
+ Proceeds from new loans and borrowings net of issue costs               € 10,919,000                                                
Proportion of loan guaranteed by the French government (in percent)             90.00%                                                  
Pret Garanti Par L etat (PGE) Bancaire | Within 1 Year                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Borrowings, recognized using effective interest rate, less than a year                                                 € 0              
Pret Garanti Par L etat (PGE) Bancaire | First Year                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Interest rate (in percent)                                                 0.00%              
Pret Garanti Par L etat (PGE) Bancaire | Third Year                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Interest rate (in percent)                                                 1.00%              
Pret Garanti Par L etat (PGE) Bancaire | Effective Interest Rate                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Interest rate (in percent)                                                 0.75%              
BPI PGE                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
New debt recognized                                                 € 2,002,000              
Nominal amount of the loan             € 2,000,000                                                  
Debt instrument, initial term (in years)                   1 year                                            
Repayment options, up to (in years)                   6 years                                            
+ Proceeds from new loans and borrowings net of issue costs           € 1,985,000                                                    
Proportion of loan guaranteed by the French government (in percent)             90.00%                                                  
BPI PGE | Within 1 Year                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Borrowings, recognized using effective interest rate, less than a year                                                 € 125,000              
BPI PGE | Effective Interest Rate                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Interest rate (in percent)                                                 1.95%              
Subsidized Loan                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
New debt recognized                                                 € 2,250,000              
Number of quarterly payments, amortization and interest | payment                                                 16              
Number of quarterly payments, | payment                                                 20              
Nominal amount of the loan                                                       € 2,300,000 € 2,250,000      
Debt instrument, initial term (in years)       6 years                                                        
+ Proceeds from new loans and borrowings net of issue costs       € 2,250,000                                                        
Subsidized Loan | Within 1 Year                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Borrowings, recognized using effective interest rate, less than a year                                                 € 0              
Subsidized Loan | First Year                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Interest rate (in percent)                                                 1.85%              
Interest Rate, including state guarantee (in percent)                                                 0.28%              
Subsidized Loan | Effective Interest Rate                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Interest rate (in percent)                                                 2.27%              
Convertible loans                                                                
Disclosure of detailed information about borrowings [line items]                                                                
Convertible bond, yearly interest                                                 € 1,993,000