XML 84 R63.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v3.24.4
LIABILITIES AND DEBT (Details Narrative) - USD ($)
1 Months Ended 3 Months Ended 9 Months Ended 12 Months Ended
Apr. 30, 2024
Jun. 21, 2023
Dec. 29, 2022
Sep. 29, 2022
Apr. 08, 2022
May 31, 2024
Sep. 30, 2023
Mar. 31, 2023
Feb. 28, 2023
Jan. 31, 2023
Dec. 31, 2022
Sep. 30, 2022
May 31, 2022
Apr. 30, 2022
Feb. 28, 2022
Sep. 30, 2024
Sep. 30, 2023
Sep. 30, 2024
Sep. 30, 2023
Dec. 31, 2023
Dec. 31, 2022
Dec. 31, 2024
Aug. 31, 2023
Feb. 15, 2023
Dec. 31, 2021
Estimated penalties associated with accrued payroll taxes                                       $ 535,000          
Shares of common stock owned per agreement                                       4          
Interest expense                                       $ 0 $ 573,455        
Repayment of debt                                   $ 2,484,248 $ 8,840,092 $ 10,129,811 7,350,276        
Exercise price per share                                       $ 471.50     $ 6,562.50    
Number of share of common stock                       1               25,543          
Loss on extinguishment of debt                                   (689,100) $ (716,517)        
Derivative liability                     $ 0                   0        
Promissory note payable, net                     9,000,000         $ 4,730,740   4,730,740   4,884,592 9,000,000        
Fair value per share               $ 210.00                                  
Convertible debt                               100,000   100,000   100,000          
Accrued liabilities                     668,714         733,865   733,865   617,374 668,714        
Payment for promissory note payable           $ 500,000                                      
Convertible Debt [Member]                                                  
Number of share of common stock                   2,200                              
Bailey [Member]                                                  
Principal amount                               3,500,000   3,500,000   3,500,000          
Promissory note payable, net                     3,500,000                 3,500,000 3,500,000        
Target Capital 1 L L C [Member] | Convertible Debt [Member]                                                  
Principal amount $ 250,000                                                
Repayment of debt           $ 300,000                                      
Number of share of common stock           1,000                                      
Maturity date Apr. 30, 2025                                                
Principal and interest payment $ 50,000                                                
Accrued liabilities                               141,000   141,000              
Gynger Inc [Member]                                                  
Debt conversion shares issued           2,120                                      
Debt conversion amount           $ 313,816                                      
Convertible Debt [Member]                                                  
Unamortized debt discount                     1,378,200                 1,378,200        
Amortization of debt discount                                       1,220,830 6,506,384        
Loss on extinguishment of debt                                       157,370          
Long term debt, gross                     4,100,000                 100,000 4,100,000        
Merchant cash advances, net                     2,721,800                 100,000 2,721,800        
Note Warrant [Member]                                                  
Loan fees and discounts from warrants were amortized to interest expense                                         12,500        
Loan fees and discounts from warrants unamortized balance                                       0 0        
Securities Purchase Agreement [Member] | Series C Convertible Preferred Stock [Member]                                                  
Debt conversion shares issued   5,761                                              
Fair value per share   $ 1,000                                              
Venture Debt [Member] | Securities Purchase Agreement With Black Oak Capital [Member] | Series Convertible Preferred Stock [Member]                                                  
Debt conversion shares issued       6,300                                          
Convertible Debt 2020 Regulation Cf Offering [Member]                                                  
Outstanding principal and accrued interest upon closing of IPO                     100,000                 100,000 100,000        
Convertible Promissory Notes April 2022 [Member] | Securities Purchase Agreement [Member]                                                  
Principal amount         $ 3,068,750                                        
Original issue discount         613,750                                        
Net proceeds         2,313,750                                        
Unamortized debt discount         $ 755,000                                        
Repayment of debt                         $ 3,068,750                        
Number of warrants issued to purchase common stock         252                                        
Exercise price per share         $ 6,100                                        
Debt discount for the fair value of the warrants         $ 98,241                                        
Convertible Promissory Notes July 2022 [Member] | Securities Purchase Agreement [Member]                                                  
Principal amount                                       1,875,000          
Original issue discount                                       375,000          
Net proceeds                                       $ 1,450,000          
Repayment of debt                     1,875,000                            
Percentage of annual interest rate for notes, if notes are not repaid in full by the maturity date or if any other event of default occurs                                       20.00%          
Derivative liability                                       $ 559,957          
Repayments of additional amount of debt                     416,923                            
Convertible Promissory Notes July 20, 2022 [Member] | Securities Purchase Agreement [Member]                                                  
Number of warrants issued to purchase common stock                                       822          
Exercise price per share                                       $ 760.00          
Convertible Promissory Notes July 28, 2022 [Member] | Securities Purchase Agreement [Member]                                                  
Number of warrants issued to purchase common stock                                       553          
Exercise price per share                                       $ 565.00          
July 2022 Year [Member] | Securities Purchase Agreement [Member]                                                  
Debt discount for the fair value of the warrants                                       $ 692,299          
Convertible Promissory Notes December 2022 [Member] | Securities Purchase Agreement [Member]                                                  
Principal amount     $ 4,000,000                                            
Original issue discount     800,000                                            
Net proceeds     $ 3,000,000                                            
Unamortized debt discount                                       $ 1,378,200          
Repayment of debt                 $ 4,000,000                                
Number of warrants issued to purchase common stock                                       9,390          
Exercise price per share                                       $ 213          
Debt discount for the fair value of the warrants                                       $ 428,200          
Increased percentage of face value of the notes, if notes are not repaid in full by the maturity date or if any other event of default occurs     120.00%                                 120.00%          
Percentage of annual interest rate for notes, if notes are not repaid in full by the maturity date or if any other event of default occurs     20.00%                                            
Number of share of common stock                                       1,200          
Amortization of debt discount                 1,220,830                                
Loss on extinguishment of debt                 $ 157,370                                
Second Paycheck Protection Program [Member] | Bailey [Member]                                                  
Debt instrument, forgiveness                           $ 1,347,050                      
First Paycheck Protection Program [Member] | Bailey [Member]                                                  
Debt instrument, forgiveness                           $ 413,705                      
Paycheck Protection Program Cares Act [Member] | Bailey [Member]                                                  
Long term debt, gross                     933,295         933,295   933,295   $ 933,295 933,295        
Merchant Advances [Member]                                                  
Unamortized debt discount                             550,183   550,183   $ 1,966,881        
Exercise price per share                                       $ 6,562.50          
Loss on extinguishment of debt                                       $ 559,147          
Long term debt, gross                     896,334         2,347,564   2,347,564   2,960,946 896,334        
Merchant cash advances, net                     896,334         1,797,381   1,797,381   994,065 896,334        
Net proceeds                                       2,452,923          
Repayments of debt                                   1,547,182   4,518,512          
Interest expense                                   1,781,972   $ 1,247,403          
Warrants issued                                       122          
Merchant Advances [Member] | Forecast [Member]                                                  
Unamortized debt discount                                           $ 1,966,881      
Merchant Advance From Shopify Capital [Member]                                                  
Proceeds from debt                                       $ 690,000          
Repayments                               3,850       658,718          
Secured debt                               12,832   12,832   149,898          
Merchant Advances From Gynger Inc [Member]                                                  
Proceeds from debt                                       312,938          
Secured debt                                       273,188          
Promissory Note Payable [Member]                                                  
Promissory note payable, net                               3,500,000   3,500,000   3,500,000          
Promissory Note Payable [Member] | Bailey [Member]                                                  
Principal amount                     3,500,000                 3,500,000 3,500,000        
Promissory Note Payable [Member] | Notes Payable to Banks [Member]                                                  
Interest expense                               105,000 $ 105,000 315,000 $ 315,000 $ 420,000 420,000        
Promissory note, annual interest rate                                       12.00%          
Sundry Note [Member]                                                  
Interest expense                                       $ 259,177          
Promissory note, annual interest rate                                               8.00%  
Promissory note payable, net                     5,500,000                 5,500,000        
Sundry Note [Member] | Securities Purchase Agreement [Member]                                                  
Cancellation of principal amount                                       5,500,000          
Accrued interest converted                                       259,177          
Sundry Note [Member] | Securities Purchase Agreement [Member] | Series C Convertible Preferred Stock [Member]                                                  
Debt conversion shares issued   5,761                                              
Fair value per share   $ 1,000                                              
March 2023 Notes [Member]                                                  
Principal amount               $ 7,500,000               1,230,740   1,230,740   1,730,740          
Original issue discount               608,750                                  
Unamortized debt discount                                 346,148        
Amortization of debt discount                                       608,750          
Promissory note payable, net               2,458,750                     1,730,740        
Net proceeds               $ 1,850,000                                  
Percentage of notes to be repaid, if the Company completes a debt or equity financing of less than the threshold amount               50.00%                                  
Percentage of notes to be repaid, if the Company completes a debt or equity financing of greater than the threshold amount               100.00%                                  
Percentage of notes to be repaid, if the Company completes a debt or equity financing of less than the threshold amount               20.00%                                  
Repayments of principal             $ 1,247,232                                    
Original issue discount               $ 608,750                                  
Maturity date               September 30, 2023                                  
March 2023 Notes [Member] | Maximum [Member]                                                  
Principal amount               $ 7,500,000                                  
March 2023 Notes [Member]                                                  
Amortization of debt discount             608,750                                    
Promissory note payable, net                                       519,222          
Net proceeds               1,850,000                                  
Debt instrument, threshold amount of debt               $ 7,500,000                       $ 7,500,000          
Percentage of notes to be repaid, if the Company completes a debt or equity financing of less than the threshold amount               50.00%                                  
Percentage of notes to be repaid, if the Company completes a debt or equity financing of greater than the threshold amount               100.00%                                  
Percentage of notes to be repaid, if the Company completes a debt or equity financing of less than the threshold amount                                       20.00%          
Repayments of principal             $ 1,247,232                                    
Secured Debt [Member] | Venture Debt [Member]                                                  
Maximum borrowing capacity                             $ 237,500                   $ 6,001,755
Loan fees                             $ 12,500                    
Secured Debt [Member] | Venture Debt [Member] | Series Convertible Preferred Stock [Member] | Follow On Public Offering [Member]                                                  
Debt conversion price       $ 1,000                                          
Secured Debt [Member] | Amended Venture Debt [Member] | Secondary Follow On Public Offering Prior To September 302021 [Member]                                                  
Loan payment       $ 6,251,755                                          
Accrued interest       $ 48,245                                          
Secured Debt [Member] | Amended Venture Debt [Member] | Secondary Follow On Public Offering After September 302021 [Member]                                                  
Loan payment                                       $ 269,870 $ 269,870