XML 102 R58.htm IDEA: XBRL DOCUMENT v3.21.1
Property, Plant and Equipment, Net and Right-of-Use Assets (Tables)
 12 Months Ended
Dec. 31, 2020
Text block [abstract]  
Summary of Movement in Property, Plant and Equipment Accounts and Its Related Accumulated Depreciation
The movement in property, plant and equipment accounts and its related accumulated depreciation for the year ended December 31, 2018, 2019 and 2020 is as follows:
 
 
  
Land
 
 
Buildings
 
 
Machinery
 
 
Vehicles
 
 
Furniture
and
fixtures
 
 
Other
equipment
 
 
Replacement
and in—  
transit units
 
 
Work in
progress
 
 
Total
 
At January 1, 2018
  
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
Cost
  
 
23,951
 
 
 
161,057
 
 
 
995,155
 
 
 
380,503
 
 
 
63,727
 
 
 
195,142
 
 
 
22,938
 
 
 
28,713
 
 
 
1,871,186
 
Accumulated depreciation and impairment
  
 
(273
) 
 
 
(48,498
) 
 
 
(562,333
) 
 
 
(198,720
) 
 
 
(48,832
) 
 
 
(146,433
) 
 
 
(10
) 
 
 
(352
) 
 
 
(1,005,451
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net carrying amount
  
 
23,678
 
 
 
112,559
 
 
 
432,822
 
 
 
181,783
 
 
 
14,895
 
 
 
48,709
 
 
 
22,928
 
 
 
28,361
 
 
 
865,735
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net initial carrying amount
  
 
23,678
 
 
 
112,559
 
 
 
432,822
 
 
 
181,783
 
 
 
14,895
 
 
 
48,709
 
 
 
22,928
 
 
 
28,361
 
 
 
865,735
 
Additions (i)
  
 
—  
 
 
 
13,216
 
 
 
11,318
 
 
 
9,377
 
 
 
2,145
 
 
 
14,122
 
 
 
5,577
 
 
 
27,431
 
 
 
83,186
 
Desconsolidation, net
  
 
(3,183
) 
 
 
(24,295
) 
 
 
(109,425
) 
 
 
(110,540
) 
 
 
(547
) 
 
 
(10,421
) 
 
 
—  
 
 
 
(715
) 
 
 
(259,126
) 
Reclassifications
  
 
—  
 
 
 
17,129
 
 
 
16,626
 
 
 
(1,415
) 
 
 
(1,430
) 
 
 
75
 
 
 
(10,577
) 
 
 
(20,408
) 
 
 
—  
 
Deduction for sale of assets
  
 
—  
 
 
 
(3,527
) 
 
 
(55,567
) 
 
 
(32,399
) 
 
 
(2,164
) 
 
 
(2,200
) 
 
 
(124
) 
 
 
—  
 
 
 
(95,981
) 
Disposals, net
  
 
—  
 
 
 
(9,723
) 
 
 
(2,607
) 
 
 
(1,418
) 
 
 
(292
) 
 
 
(461
) 
 
 
—  
 
 
 
(118
) 
 
 
(14,619
) 
Depreciation charge
  
 
—  
 
 
 
(14,257
) 
 
 
(67,430
) 
 
 
(19,391
) 
 
 
(3,954
) 
 
 
(18,068
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(123,100
) 
Impairment loss
  
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(5,664
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(5,664
) 
Depreciation for sale deductions (ii)
  
 
—  
 
 
 
1,189
 
 
 
37,452
 
 
 
14,868
 
 
 
1,813
 
 
 
1,702
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
57,024
 
Translations adjustments
  
 
(286
) 
 
 
3,383
 
 
 
(3,310
) 
 
 
(788
) 
 
 
(134
) 
 
 
(2,415
) 
 
 
—  
 
 
 
(321
) 
 
 
(3,871
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net final carrying amount
  
 
20,209
 
 
 
95,674
 
 
 
254,215
 
 
 
40,077
 
 
 
10,332
 
 
 
31,043
 
 
 
17,804
 
 
 
34,230
 
 
 
503,584
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
At December 31, 2018
  
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
Cost
  
 
20,482
 
 
 
129,482
 
 
 
689,845
 
 
 
85,349
 
 
 
59,643
 
 
 
170,622
 
 
 
17,814
 
 
 
34,582
 
 
 
1,207,819
 
Accumulated depreciation and impairment
  
 
(273
) 
 
 
(33,808
) 
 
 
(435,630
) 
 
 
(45,272
) 
 
 
(49,311
) 
 
 
(139,579
) 
 
 
(10
) 
 
 
(352
) 
 
 
(704,235
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net carrying amount
  
 
20,209
 
 
 
95,674
 
 
 
254,215
 
 
 
40,077
 
 
 
10,332
 
 
 
31,043
 
 
 
17,804
 
 
 
34,230
 
 
 
503,584
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Land
 
 
Buildings
 
 
Machinery
 
 
Vehicles
 
 
Furniture
and
fixtures
 
 
Other
equipment
 
 
Replacement
and in-transit

units
 
 
Work in
progress
 
 
Total
 
At January 1, 2019
  
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
Cost
  
 
20,482
 
 
 
129,482
 
 
 
689,845
 
 
 
85,349
 
 
 
59,643
 
 
 
170,622
 
 
 
17,814
 
 
 
34,582
 
 
 
1,207,819
 
Accumulated depreciation and impairment
  
 
(273
) 
 
 
(33,808
) 
 
 
(435,630
) 
 
 
(45,272
) 
 
 
(49,311
) 
 
 
(139,579
) 
 
 
(10
) 
 
 
(352
) 
 
 
(704,235
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net carrying amount
  
 
20,209
 
 
 
95,674
 
 
 
254,215
 
 
 
40,077
 
 
 
10,332
 
 
 
31,043
 
 
 
17,804
 
 
 
34,230
 
 
 
503,584
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net initial carrying amount
  
 
20,209
 
 
 
95,674
 
 
 
254,215
 
 
 
40,077
 
 
 
10,332
 
 
 
31,043
 
 
 
17,804
 
 
 
34,230
 
 
 
503,584
 
Additions (i)
  
 
290
 
 
 
459
 
 
 
23,011
 
 
 
866
 
 
 
759
 
 
 
9,897
 
 
 
7,036
 
 
 
39,584
 
 
 
81,902
 
Depreciation charge
  
 
—  
 
 
 
(7,387
) 
 
 
(48,035
) 
 
 
(9,816
) 
 
 
(2,338
) 
 
 
(12,989
) 
 
 
(1
) 
 
 
—  
 
 
 
(80,566
) 
Deduction for sale of assets (ii)
  
 
—  
 
 
 
(78
) 
 
 
(22,885
) 
 
 
(9,531
) 
 
 
(133
) 
 
 
(2,789
) 
 
 
(9
) 
 
 
—  
 
 
 
(35,425
) 
Depreciation for sale deductions (ii)
  
 
—  
 
 
 
78
 
 
 
19,520
 
 
 
5,232
 
 
 
86
 
 
 
2,717
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
27,633
 
Disposals, net
  
 
—  
 
 
 
(674
) 
 
 
(316
) 
 
 
(101
) 
 
 
(187
) 
 
 
(2,350
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(3,628
) 
Impairment loss
  
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(3,155
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(15,785
) 
 
 
(18,940
) 
Transfers (iii)
  
 
(273
) 
 
 
(1,187
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(804
) 
 
 
(2,264
) 
Reclassifications
  
 
—  
 
 
 
1,672
 
 
 
52,720
 
 
 
342
 
 
 
207
 
 
 
369
 
 
 
(14,217
) 
 
 
(41,093
) 
 
 
—  
 
Translations adjustments
  
 
(525
) 
 
 
(647
) 
 
 
(3,719
) 
 
 
(746
) 
 
 
(142
) 
 
 
(2,527
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(8,306
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net final carrying amount
  
 
19,701
 
 
 
87,910
 
 
 
271,356
 
 
 
26,323
 
 
 
8,584
 
 
 
23,371
 
 
 
10,613
 
 
 
16,132
 
 
 
463,990
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
At December 31, 2019
  
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
Cost
  
 
19,974
 
 
 
129,911
 
 
 
726,173
 
 
 
75,146
 
 
 
58,236
 
 
 
179,179
 
 
 
10,624
 
 
 
32,269
 
 
 
1,231,512
 
Accumulated depreciation and impairment
  
 
(273
) 
 
 
(42,001
) 
 
 
(454,817
) 
 
 
(48,823
) 
 
 
(49,652
) 
 
 
(155,808
) 
 
 
(11
) 
 
 
(16,137
) 
 
 
(767,522
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net carrying amount
  
 
19,701
 
 
 
87,910
 
 
 
271,356
 
 
 
26,323
 
 
 
8,584
 
 
 
23,371
 
 
 
10,613
 
 
 
16,132
 
 
 
463,990
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  
Land
 
 
Buildings
 
 
Machinery
 
 
Vehicles
 
 
Furniture
and
fixtures
 
 
Other
equipment
 
 
Replacement
and in-transit

units
 
 
Work in
progress
 
 
Total
 
At January 1, 2020
  
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
Cost
  
 
19,974
 
 
 
129,911
 
 
 
726,173
 
 
 
75,146
 
 
 
58,236
 
 
 
179,179
 
 
 
10,624
 
 
 
32,269
 
 
 
1,231,512
 
Accumulated depreciation and impairment
  
 
(273
) 
 
 
(42,001
) 
 
 
(454,817
) 
 
 
(48,823
) 
 
 
(49,652
) 
 
 
(155,808
) 
 
 
(11
) 
 
 
(16,137
) 
 
 
(767,522
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net carrying amount
  
 
19,701
 
 
 
87,910
 
 
 
271,356
 
 
 
26,323
 
 
 
8,584
 
 
 
23,371
 
 
 
10,613
 
 
 
16,132
 
 
 
463,990
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net initial carrying amount
  
 
19,701
 
 
 
87,910
 
 
 
271,356
 
 
 
26,323
 
 
 
8,584
 
 
 
23,371
 
 
 
10,613
 
 
 
16,132
 
 
 
463,990
 
Additions (i)
  
 
—  
 
 
 
412
 
 
 
17,941
 
 
 
—  
 
 
 
844
 
 
 
1,781
 
 
 
3,549
 
 
 
11,538
 
 
 
36,065
 
Depreciation charge
  
 
—  
 
 
 
(7,636
) 
 
 
(53,220
) 
 
 
(4,461
) 
 
 
(1,344
) 
 
 
(11,899
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(78,560
) 
Deduction for sale of assets (ii)
  
 
—  
 
 
 
(192
) 
 
 
(26,046
) 
 
 
(11,762
) 
 
 
(523
) 
 
 
(448
) 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(38,971
) 
Depreciation for sale deductions (ii)
  
 
—  
 
 
 
58
 
 
 
25,293
 
 
 
5,836
 
 
 
495
 
 
 
428
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
32,110
 
Disposals, net
  
 
(9,895
) 
 
 
(2,014
) 
 
 
(237
) 
 
 
(94
) 
 
 
(140
) 
 
 
6
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(12,374
) 
Impairment loss
  
 
—  
 
 
 
(161
) 
 
 
(5,069
) 
 
 
(17
) 
 
 
33
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
(5,214
) 
Transfers (iii)
  
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
89
 
 
 
—  
 
 
 
—  
 
 
 
89
 
Reclassifications
  
 
—  
 
 
 
1,404
 
 
 
23,745
 
 
 
35
 
 
 
—  
 
 
 
379
 
 
 
(2,216
) 
 
 
(23,347
) 
 
 
—  
 
Translations adjustments
  
 
800
 
 
 
1,419
 
 
 
3,474
 
 
 
864
 
 
 
(12
) 
 
 
1,769
 
 
 
—  
 
 
 
20
 
 
 
8,334
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net final carrying amount
  
 
10,606
 
 
 
81,200
 
 
 
257,237
 
 
 
16,724
 
 
 
7,937
 
 
 
15,476
 
 
 
11,946
 
 
 
4,343
 
 
 
405,469
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
At December 31, 2020
  
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
 
   
Cost
  
 
10,879
 
 
 
132,940
 
 
 
750,769
 
 
 
64,666
 
 
 
52,843
 
 
 
156,111
 
 
 
11,957
 
 
 
20,481
 
 
 
1,200,646
 
Accumulated depreciation and impairment
  
 
(273
) 
 
 
(51,740
) 
 
 
(493,532
) 
 
 
(47,942
) 
 
 
(44,906
) 
 
 
(140,635
) 
 
 
(11
) 
 
 
(16,138
) 
 
 
(795,177
) 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Net carrying amount
  
 
10,606
 
 
 
81,200
 
 
 
257,237
 
 
 
16,724
 
 
 
7,937
 
 
 
15,476
 
 
 
11,946
 
 
 
4,343
 
 
 
405,469
 
 
  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
(i)
In 2018, 2019 and 2020, additions to cost correspond to acquisitions of fixed assets made under financial leases or direct purchases.
(ii)
In 2020 the sale of fixed assets which is shown in the statement of income under the caption “other income and expenses, net” (Note 28) amounted to S/9.1 million (S/12.7 million in 2019 and S/31.9 million in 2018), generating a gain of S/2.3 million (gain of S/6.1 million in 2019 and loss of S/7.1 million in 2018).
(iii)
During 2019, a property owned by Morelco S.A.S. (subsidiary of Cumbra Peru S.A.) was transferred to investment properties to the leased to a third party. During 2020, corresponds to transfers received for software, and expenses related to UNNA ENERGIA S.A.’s well development.
Summary of Depreciation of Property, Plant and Equipment and Investment Property
 
 
Depreciation
of property, plant and equipment and investment property is distributed in the income statement as follows:
 
 
  
2018
 
  
2019
 
  
2020
 
Cost of services and goods (Note 26)
  
 
91,249
 
  
 
108,066
 
  
 
90,146
 
Administrative expenses (Note 26)
  
 
6,600
 
  
 
4,252
 
  
 
8,358
 
(+) Depreciation discontinued operations
  
 
27,570
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Total depreciation
  
 
125,419
 
  
 
112,318
 
  
 
98,504
 
(-) Depreciation related to investment property
  
 
(2,319)
 
  
 
(2,356
) 
  
 
(2,413
) 
(-) Depreciation related to right-of-use assets (Note 16.2)
  
 
—  
 
  
 
(29,396
) 
  
 
(17,531
) 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Total depreciation of property, plant and equipment
  
 
123,100
 
  
 
80,566
 
  
 
78,560
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Summary of Net Carrying Amount of Machinery and Equipment, Vehicles and Furniture and Fixtures Acquired Under Finance Lease Contracts
The net carrying amount of machinery and equipment, vehicles and furniture and fixtures acquired under finance lease contracts is broken down as follows:
 
 
  
 
 
  
At December 31,
 
 
  
2018
 
  
2019
 
  
2020
 
Cost of acquisition
  
 
86,881
 
  
 
68,553
 
  
 
64,623
 
Accumulated depreciation
  
 
(38,026
) 
  
 
(46,773
) 
  
 
(52,165
) 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Net carrying amount
  
 
48,855
 
  
 
21,780
 
  
 
12,458
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Summary of Corporation Recognized Assets And Liabilities For Right-Of-Use
As of December 31, 2019 and 2020, the Corporation recognized assets and liabilities for
right-of-use,
as shown in the following table:
 
 
  
Buildings
 
  
Machinery
and
equipments
 
  
Vehicles
 
  
Total
 
At January 1, 2019
  
   
  
   
  
   
  
   
Additions
  
 
80,279
 
  
 
18,597
 
  
 
20,830
 
  
 
119,706
 
Depreciation
  
 
(13,568
) 
  
 
(6,899
) 
  
 
(8,929
) 
  
 
(29,396
) 
Translations adjustments
  
 
271
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
271
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Net final carrying amount
  
 
66,982
 
  
 
11,698
 
  
 
11,901
 
  
 
90,581
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
At December 31, 2019
  
   
  
   
  
   
  
   
Cost
  
 
80,550
 
  
 
18,597
 
  
 
20,830
 
  
 
119,977
 
Accumulated depreciation
  
 
(13,568
) 
  
 
(6,899
) 
  
 
(8,929
) 
  
 
(29,396
) 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Net carrying amount
  
 
66,982
 
  
 
11,698
 
  
 
11,901
 
  
 
90,581
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
At January 1, 2020
  
 
66,982
 
  
 
11,698
 
  
 
11,901
 
  
 
90,581
 
Additions
  
 
6,681
 
  
 
876
 
  
 
4,518
 
  
 
12,075
 
Depreciation
  
 
(13,211
) 
  
 
(5,834
) 
  
 
1,514
 
  
 
(17,531
) 
Disposals, net
  
 
(10,463
) 
  
 
—  
 
  
 
(11,078
) 
  
 
(21,541
) 
Translations adjustments
  
 
880
 
  
 
—  
 
  
 
54
 
  
 
934
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Net final carrying amount
  
 
50,869
 
  
 
6,740
 
  
 
6,909
 
  
 
64,518
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
At December 31, 2020
  
   
  
   
  
   
  
   
Cost
  
 
75,849
 
  
 
19,344
 
  
 
14,324
 
  
 
109,517
 
Accumulated depreciation
  
 
(24,980
) 
  
 
(12,604
) 
  
 
(7,415
) 
  
 
(44,999
) 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Net carrying amount
  
 
50,869
 
  
 
6,740
 
  
 
6,909
 
  
 
64,518
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
Summary of Distribution Expense For Depreciation Of Right-Of-Use Assets
The expense for depreciation of
right-of-use
assets has been distributed in the following items of the consolidated statement of income:
 
 
  
2019
 
  
2020
 
Cost of services and goods
  
 
26,449
 
  
 
15,938
 
Administrative expenses
  
 
2,947
 
  
 
1,593
 
 
  
 
 
 
  
 
 
 
 
  
 
29,396
 
  
 
17,531